De belangrijkste take-aways
-
Belastingautoriteiten zoals de IRS, HMRC en ATO beschouwen crypto als een kapitaalgoed. Dit betekent dat alle verkopen, swaps en transacties onder de belastbare gebeurtenis vallen.
-
De FATF, de CARF van de OESO en andere raamwerken helpen de belastingautoriteiten bij het volgen van alle transacties, inclusief transacties die de grens overschrijden of waarbij privacymunten betrokken zijn.
-
Chainalysis, een blockchain-analysebedrijf dat autoriteiten helpt bij het volgen van complexe DeFi- en inter-chain-transacties met behulp van hun gegevens, wordt door de autoriteiten gebruikt om portemonnee-adressen aan identiteiten te koppelen.
-
Door gedetailleerde handelslogboeken bij te houden en de inzet- en gaskosten bij te houden, kunt u de winsten nauwkeuriger berekenen. Dit maakt ook de belastingvoorbereiding eenvoudiger.
De belastingdienst beschouwt crypto hetzelfde als onroerend goed of aandelen. Het verhandelen, verdienen of verkopen van cryptocurrency zonder rapportage kan leiden tot boetes en audits.
Wat kan er gebeuren als je dat niet doet? betaal uw cryptobelastingen. Dit boek behandelt alles, vanaf de allereerste belastingaanslag tot aan ernstige boetes. Ook leer je hoe je weer op het goede spoor kunt komen.
Waarom moet cryptovaluta worden belast?
De IRS in de VS en His Majesty’s Revenue and Customs in het VK, evenals het Australian Taxation Office in Australië, belasten cryptocurrency omdat ze het meer als een eigendom dan als een valuta behandelen.
Als gevolg hiervan crypto verkopen, verhandelen of uitgeven Het verkopen van aandelen kan een trigger zijn voor belastbare gebeurtenissen. Inkomsten uit bepaalde activiteiten, zoals uitzettenAirdrops, mijnbouw of opbrengst landbouw Rapportage moet plaatsvinden op basis van eerlijke marktwaarden op het moment van ontvangst.
Andersom geldt hetzelfde ruilen Als u de ene cryptocurrency voor de andere inruilt, hangt de meerwaarde of het verlies af van hoeveel het kost om te kopen en verkopen. Naleving van fiscale regelsIndividuen wordt geadviseerd om gedetailleerde gegevens bij te houden van al hun transacties. Dit omvat tijdstempels van de transactie, het bedrag en de huidige marktprijzen.
Documentatie is van cruciaal belang voor het berekenen van de belastingbaten, het indienen van uw jaaraangiften en het behouden van transparantie. Dit helpt boetes als gevolg van onderrapportage en belastingontduiking te voorkomen, aangezien de crypto-belastingwetten voortdurend veranderen.
De meest voorkomende redenen waarom mensen geen cryptobelasting betalen
Sommige mensen kiezen er misschien voor om geen belasting te betalen over cryptocurrency-transacties vanwege verwarring, gebrek aan informatie of een complex nalevingsproces. Dit zijn de meest voorkomende redenen waarom individuen hun cryptobelastingverplichtingen niet melden of niet betalen.
-
Aanname anonimiteit Sommige gebruikers vergissen zich als ze denken dat cryptocurrencies anoniem kunnen zijn en dat transacties niet kunnen worden gevolgd. Veel gebruikers worden door deze misvatting misleid en stellen de belastingdienst niet op de hoogte van hun transacties.
-
Gebruik privéplatforms Sommige individuen doen niet-restitueerbare geldelijke betalingen.Ken uw klant (KYC) Om hun cryptotransacties voor de autoriteiten te verbergen, kunnen gebruikers uitwisselingen of portemonnees gebruiken die zij zelf beheren.
-
Belastbare gebeurtenissen: De meeste gebruikers zijn zich er niet van bewust dat handelingen zoals handelen, uitgeven of verkopen van cryptovaluta belast kunnen worden, net als het verkopen van aandelen.
-
Complexiteit van naleving: Veel mensen worden ontmoedigd om cryptotransacties te melden vanwege de moeilijkheid om gedetailleerde gegevens bij te houden, inclusief tijdstempels en marktwaarden, en vanwege een gebrek aan belastingrichtlijnen.
Wist je dat? Koop en verkoop crypto vasthouden Belastingen zijn meestal niet verschuldigd als u in uw portemonnee zit of op een beurs zit. De belasting wordt pas geheven als het geld is verkocht, geruild of uitgegeven en er winst is gemaakt.
Autoriteiten volgen cryptotransacties
De overheid gebruikt geavanceerde technologie om cryptocurrency-transacties te volgen. ATO-, HMRC- en IRS-bureaus werken vaak samen met Chainalysis om transacties te analyseren, anonieme portemonnees te traceren en echte identiteiten te identificeren.
De gegevens van gebruikers worden gedeeld door uitwisselingen over hun cryptohandel en bezit rapporten Zoals het Amerikaanse Form 1099 DA en internationale raamwerken zoals de Common Reporting Standard CRS. Er zijn internationale rapportagestandaarden, zoals de Common Reporting Standard. gedecentraliseerde financiering (DeFi) Mixers, platforms en kettingoverschrijdende bruggen Laat traceerbare gegevens achter in blockchains. Hierdoor kunnen onderzoekers transactiesporen nauwkeurig volgen.
Bovendien versterken landen via de Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO) hun samenwerking. Rapportagekader voor crypto-activa (CARF)Dit standaardiseert de wereldwijde uitwisseling van gegevens over cryptotransacties. De genomen maatregelen maken cryptocurrency-transacties minder anoniem en stellen overheden in staat belastingontduiking, evenals het witwassen van geld, niet-gerapporteerde winsten, enz. gemakkelijker op te sporen.
De gevolgen van het niet betalen van cryptobelasting
Als u uw belastingen niet betaalt, kan dit ernstige juridische en economische gevolgen hebben. De Belastingdienst kan eerst civielrechtelijke boetes opleggen, zoals boetes, rente en boetes voor te late aangifte, wegens te weinig aangifte, te late betaling of het niet melden. De IRS kan bijvoorbeeld maar liefst 25% van de onbetaalde belastingen in rekening brengen, terwijl HMRC in Groot-Brittannië boetes oplegt voor onnauwkeurige of niet-openbaar gemaakte rapportage.
Belastingdiensten kunnen cryptotransacties detecteren die niet via hun databases worden gerapporteerd, en als de niet-naleving aanhoudt, kan dit leiden tot een audit of het bevriezen van accounts. Juridische verzoeken en internationale overeenkomsten voor het delen van gegevens kunnen door autoriteiten worden gebruikt om informatie over gebruikers te verkrijgen van beurzen zoals Coinbase of Kraken.
Opzettelijke belastingontduiking is een ernstig misdrijf dat kan leiden tot strafrechtelijke vervolging en zware boetes, of zelfs gevangenisstraf. Naast het beschadigen van uw nalevingsgeschiedenis, kan het negeren van crypto-belastingverplichtingen ook de kansen op toekomstig toezicht door de belastingdienst vergroten.
Wist je dat? U kunt kapitaalwinsten compenseren als uw portefeuille met crypto-activa in verval is. Het oogsten van belastingverliezen is een strategie die uw belastingaanslag kan verlagen.
Het mondiale cryptobelastingnet wordt strakker
De mondiale inspanningen om de naleving van de belastingen op cryptocurrency te garanderen worden steeds intensiever naarmate toezichthouders meer samenwerken. Samen met de Financial Action Task Force en de OESO ondersteunen de Groep van Twintig landen (G20), samen met de FATF en de OESO normen voor het monitoren en belasten van digitale activa. Het OESO CARF maakt automatische gegevensuitwisseling tussen rechtsgebieden mogelijk. Dit verkleint de kans op belastingontduiking in het buitenland.
De autoriteiten besteden nu meer aandacht aan offshore crypto-portefeuillesBeurzen die niet voldoen aan de wet privacy-munten Monero bijvoorbeeld (XMRZcashZECDe transactiegegevens zijn verborgen. Onlangs hebben de IRS en HMRC waarschuwingsbrieven gestuurd naar duizenden crypto-investeerders die ervan verdacht werden hun winsten niet te rapporteren.
Zowel de EU als Japan hebben krachtige actie ondernomen om hun wetten af te dwingen tegen cryptoplatforms die niet zijn geregistreerd. De genomen stappen weerspiegelen de wereldwijde trend om digitale activa te volgen. Crypto-houders zullen het moeilijker vinden om zich te verschuilen achter anonimiteit en mazen in de jurisdictie om belasting te ontwijken.
Wist je dat? In sommige landen, zoals Australië en de VS, kan het vasthouden van uw cryptovaluta langer dan een jaar in aanmerking komen voor lagere tarieven van de vermogenswinstbelasting op lange termijn. Deze tarieven zijn lager dan die voor kortetermijnwinsten.
Als u uw misdaad niet heeft aangegeven
U moet onmiddellijk handelen als u uw cryptocurrency-belasting niet heeft aangegeven. Hierdoor kunnen eventuele boetes worden geminimaliseerd. Bekijk uw volledige transactiegeschiedenis op beurzen, DeFi en portemonnees. Gebruik blockchain-verkenners Gebruik crypto-belastingtools zoals Koinly CoinTracker TokenTax of TokenTax voor nauwkeurige berekeningen van kapitaalwinsten en -verliezen.
Belastingautoriteiten zoals de IRS en HMRC staan het wijzigen van belastingaangiften toe voordat er handhavingsmaatregelen worden genomen. Veel landen bieden clementie- of vrijwillige openbaarmakingsprogramma’s aan om strafrechtelijke vervolging te verminderen of te voorkomen.
Een snelle reactie laat toezichthouders zien dat u te goeder trouw handelt en vergroot uw kansen op een succesvol resultaat. Uw juridische en financiële risico neemt af naarmate u fouten sneller oplost en niet-gerapporteerde inkomsten declareert.
Wat u moet weten over crypto-belastingwetten
Houd gedetailleerde gegevens bij van alle transacties om belastingproblemen met cryptocurrency te voorkomen. Houd gedetailleerde gegevens bij van al uw transacties, inclusief swaps, transacties en stakingsbeloningen. gas kostenMogelijk kunt u uw belastingen verlagen door het bedrag aan verliezen of winsten dat u heeft te verminderen. U heeft eenvoudig toegang tot gegevens van gereguleerde beurzen en kunt voldoen aan rapportagevereisten, zoals die van CARF/CRS.
Controleer regelmatig de belastingregels voor cryptocurrency in uw land, aangezien deze aan verandering onderhevig zijn. Registreer portemonnee-adressen voor DeFi- en cross-chain-platforms. tijdstempels voor elke transactie. Als u niet zeker weet hoe u complexe taken, zoals een airdrop, moet uitvoeren, niet-fungibele tokens (NFT’s) Als u niet zeker weet of u beloningen moet inzetten of advies moet inwinnen bij een belastingdeskundige die bekend is met digitale activa.
Dit artikel bevat geen beleggingsaanbevelingen of advies. Risico is inherent aan elke investeringsbeslissing en transactie. De lezer moet altijd onderzoek doen voordat hij zijn definitieve keuze maakt.
“DagelijksCrypto is niet verantwoordelijk voor activiteiten die u buiten DagelijksCrypto uitvoert.”
